Планирование поступления денежных средств от продаж
По условию задания, каждый торговый представитель в рамках своего оборота имеет право отдавать на консигнацию на 20 банковских дней не более 25% продукции. Таким образом, будет возникать дебиторская задолженность, а реальные потоки денежных средств будут меньше чем величина планируемой выручки в каждом интервале планирования. Для последующего планирования денежных потоков деньги должны считаться исключительно по дате их поступления.
Таблица 2: Планирование поступления денежных средств
|
Показатель |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Итого: |
|
Дебиторская задолженность на конец периода |
0 |
0 |
204000 |
208000 |
212000 |
216000 |
220000 |
224000 |
228000 |
232000 |
236000 |
240000 |
2220000 |
|
Поступления денежных средств от продаж: |
0 |
0 |
612000 |
624000 |
636000 |
648000 |
660000 |
672000 |
684000 |
696000 |
708000 |
712000 |
6660000 |
|
Январь |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Февраль |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Март |
0 |
0 |
612000 |
204000 |
816000 | ||||||||
|
Апрель |
0 |
0 |
624000 |
208000 |
832000 | ||||||||
|
Май |
0 |
0 |
636000 |
212000 |
848000 | ||||||||
|
Июнь |
0 |
0 |
648000 |
216000 |
864000 | ||||||||
|
Июль |
0 |
0 |
660000 |
220000 |
880000 | ||||||||
|
Август |
0 |
0 |
672000 |
224000 |
896000 | ||||||||
|
Сентябрь |
0 |
0 |
684000 |
228000 |
912000 | ||||||||
|
Октябрь |
0 |
0 |
696000 |
232000 |
928000 | ||||||||
|
Ноябрь |
0 |
0 |
708000 |
236000 |
944000 | ||||||||
|
Декабрь |
0 |
0 |
720000 |
720000 | |||||||||
|
Итого: |
0 |
0 |
612000 |
828000 |
844000 |
860000 |
876000 |
892000 |
908000 |
924000 |
940000 |
966000 |
8640000 |