Планирование денежных потоков
Таблица денежных потоков отражает результаты всех поступлений (притоков) и выплат (оттоков), связанных с реализацией инвестиционного проекта. Помимо этого она является основным документом, предназначенным для определения потребности в капитале и выработки стратегии финансирования.
Таблица 7: Таблица денежных потоков
|
Денежные потоки |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Итого: |
|
Баланс наличности на начало периода |
0 |
185000 |
35128 |
75574,8 |
87728,4 |
131408 |
222995,5 |
316398,6 |
411117,4 |
507402 |
604751,8 |
703667,4 |
0 |
|
Основная деятельность | |||||||||||||
|
Поступления денежных средств от продаж |
0 |
0 |
175 542 |
282 984 |
424 000 |
432 000 |
440 000 |
448 000 |
456 000 |
464 000 |
472 000 |
480 000 |
4 074 526 |
|
Выплаты денежных средств (затраты на производство и реализацию продукции за минусом амортизации и списания прединвестиционных расходов) |
0 |
0 |
170095,2 |
235830,4 |
321710 |
327780 |
333850 |
339920 |
345990 |
352060 |
358130 |
364200 |
3149566 |
|
Налог на прибыль |
0 |
0 |
0 |
0 |
8610,441 |
7632,485 |
7746,86 |
8361,235 |
8725,61 |
9589,99 |
9954,36 |
9818,735 |
70439,71 |
|
Поток денежных средств по основной деятельности |
0 |
0 |
5446,8 |
47153,6 |
93679,56 |
96587,52 |
98403,14 |
99718,77 |
101284,4 |
102350 |
103915,6 |
105981,3 |
854520,7 |
|
Инвестиционная деятельность | |||||||||||||
|
Вложения в основной капитал |
-137506 |
-137506 | |||||||||||
|
Вложения в оборотный капитал |
-10000 |
-30000 |
-45000 |
-85000 | |||||||||
|
Затраты (издержки) подготовительного периода |
-15000 |
-12366 |
-27366 | ||||||||||
|
Поток денежных средств по инвестиционной деятельности |
-15000 |
-149872 |
-10000 |
-30000 |
-45000 |
-249872 | |||||||
|
Финансовая деятельность | |||||||||||||
|
Собственный капитал |
200000 |
200000 | |||||||||||
|
Краткосрочные кредиты |
50 000 |
50000 | |||||||||||
|
Долгосрочные кредиты | |||||||||||||
|
Возврат краткосрочных кредитов |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
50000 | ||
|
Возврат долгосрочных кредитов | |||||||||||||
|
Выплата дивидендов | |||||||||||||
|
Поток денежных средств по финансовой деятельности |
200000 |
0 |
45000 |
-5000 |
-5000 |
-5000 |
-5000 |
-5000 |
-5000 |
-5000 |
-5000 |
-5000 |
200000 |
|
Баланс наличности на конец периода |
185000 |
35128 |
75574,8 |
87728,4 |
131408 |
222995,5 |
316398,6 |
411117,4 |
507401,8 |
604752 |
703667,4 |
804648,7 |
804648,7 |