Страховые организации

Предпринимательская деятельность связана с ежедневным риском, особенно велики риски в условиях кризиса. При такой ситуации на рынке обязан быть гарант, который позволит компенсировать ущерб, возникший в результате непредвиденных событий. Таким гарантов является страхование. Страхование представляется отраслью экономики, имеющей большое общественное, социальное и экономическое значение.

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Страховые отношения представляют собой вид финансовых отношений, возникающих между страховщиками и страхователями. Страховщик - юридическое лицо любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданное для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившее в установленном настоящим Законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации. Страхователь - юридическое лицо и дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Страхование является специфической отраслью экономики, целью функционирования которой является оказание специфических финансовых услуг по защите имущественных интересов страхователей. в широком же смысле страхование - это отрасль по защите экономических интересов общества путем создания страхового фонда.

Рассмотрим основные характеристики страхования, отличающие его от других отраслей:

· страховые компании относятся к предприятиям отраслей сферы нематериального производства;

· страховая деятельность направлена на предоставление финансовой защиты от последствий наступления тех или иных конкретных событий индивидуальным институциональным единицам, которые подвержены определенным факторам риска;

· финансовая защита имущественных интересов осуществляется путем выплаты страхового возмещения, соответствующего реальной стоимости ущерба, произошедшего в результате страхового случая и подлежащего компенсации;

· за оказание услуг по страхованию страхователь уплачивает страховой взнос;

· из совокупности страховых взносов страховая компания формирует страховой фонд, из которого происходит возмещение ущерба страхователям;

· страховые взносы подлежат уплате авансом в начале каждого периода, охваченного полисом, а выплата происходит в течение какого-то времени после наступления страхового случая, в связи с чем страховые предприятия имеют временно свободные денежные средства;

· к страховщику, выплатившему страховое возмещение, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое страхователь (выгодоприобретатель) имеет к лицу, ответственному за убытки, возмещенные в результате страхования;

· государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется в целях соблюдения требований законодательства Российской Федерации о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.

Страхование, как таковое является уникальной отраслью. И эта специфика отражается и на организации финансов страховых компаний. Рассмотрим основные особенности:

· как и у любых предприятий отраслей нематериального производства, у страховых компаний в процессе кругооборота финансовых ресурсов отсутствует стадия производства, а финансовые ресурсы на протяжении всего кругооборота имеют только денежную форму;

· основным источником финансовых ресурсов страховых компаний являются страховой фонд, уставный капитал, а также доходы от инвестиций и средства, полученные в результате реализации права на суброгацию. Суброгация- переход к страховщику <http://ru.wikipedia.org/wiki/Страховщик>, выплатившему страховое возмещение <http://ru.wikipedia.org/wiki/Страховое_возмещение>, права требовать компенсацию <http://ru.wikipedia.org/wiki/Компенсация> с лица, ответственного за ущерб <http://ru.wikipedia.org/w/index.php?title=Ущерб&action=edit&redlink=1>, причиненный страхователю <http://ru.wikipedia.org/wiki/Страхователь> в пределах возмещенного.;