Прогноз темпов прироста товарооборота и прибыли предприятия
Разработаем финансовый план для ЗАО «ТЭСМА»
Таблица 3.17. Финансовый план ЗАО «ТЭСМА»
|
Доходы и поступления денежных средств |
Сумма, тыс. руб. |
Расходы по направлениям средств |
Сумма тыс. руб. |
|
1. Валовая прибыль |
825,57 |
1. налог на прибыль |
198,14 |
|
2. Амортизационные отчисления |
240,92 |
2. Финансирование капитальных вложений, всего |
290,92 |
|
3. Отчисления в ремонтный фонд предприятия |
75,92 |
2.1. за счет амортизационных отчислений |
240,92 |
|
4. прирост устойчивых пассивов, всего |
337,46 |
2.2. за счет долгосрочных кредитов |
0,00 |
|
4.1. за счет задолженности по заработанной плате |
24,70 |
2.3. за счет чистой прибыли |
50,00 |
|
4.2. за счет кредиторской задолженности поставщикам за товары |
312,76 |
3. Финансирование текущего ремонта, всего |
125,92 |
|
5. Долгосрочные кредиты |
0,00 |
3.1. за счет ремонтного фонда |
75,92 |
|
3.2. за счет чистой прибыли |
50,00 | ||
|
4. Погашение ранее взятых кредитов |
0,00 | ||
|
5. Прирост собственных оборотных средств |
587,46 | ||
|
5.1. За счет прироста устойчивых пассивов |
337,46 | ||
|
5.2. за счет чистой прибыли |
250,00 | ||
|
6. Фонд потребления |
277,43 | ||
|
Итого доходов |
1479,87 |
Итого расходов |
1479,87 |
Проверка правильности составления финансового плана производится путем построения шахматной таблицы баланса доходов и расходов, позволяющей определить направления использования прибыли предприятия, а также источники формирования финансовых ресурсов для финансирования капитальных вложений и ремонтного фонда, прироста собственных оборотных средств и др.